А вот если ИИС оформлен в браке, деньги и ценные бумаги на счете почти наверняка придется делить. Советую посмотреть статью про раздел счета и подумать о брачном договоре. Зависит от суммы на счете, доходности инвестиций, размера уплаченного НДФЛ. Обычно вычет на взносы выгоднее, но есть нюансы.
Можно ли одновременно использовать ИИС, брокерский счет и Инвесткопилку?
Открыв брокерский счет, будущий инвестор предоставит брокеру право совершать операции в своих интересах. Брокер передает поручение — купить или продать ценную бумагу, согласно тому, что поручает ему сделать клиент. С этой точки зрения, брокерские счета ничем не отличаются друг от друга и их разделение по типам — условность.
Вместе с ИИС брокер автоматически откроет вам и обычный торговый счет — это нормально. Этим счетом вы также сможете свободно пользоваться, но на него не будут распространяться возможности получения вычета как по ИИС. Подробнее о том, что такое ИИС и как получать по нему налоговый вычет, мы рассказываем в бесплатном курсе Учебника Т—Ж «Курс по инвестированию для начинающих». А вот если вы ИП и при этом платили НДФЛ с каких-то других доходов, то НДФЛ можно вернуть. Например, ИП на УСН может продать квартиру и заплатить налог с полученного дохода. Этот налог можно вернуть или зачесть с помощью вычета по ИИС.
ИИС или брокерский счет: в чем разница
Еще раз напомню, что в 2022 году были другие правила. Если из-за санкций инвестору открыли тим фикс отзывы еще один ИИС для перевода активов на него, то старый счет можно было закрыть и после 30 дней, главное — успеть до 28 января 2023 года. Как это сделать через сайт налоговой, читайте в нашей статье. Этот вычет позволяет возвращать НДФЛ в размере 13% от суммы, внесенной на ИИС за календарный год. Дальше в статье я буду говорить в основном про ИИС с самостоятельным управлением, открытый через брокера.
Для этого придется закрыть старый или трансформировать его в ИИС-3. ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например в УК «Первая» или «Альфа-капитал». При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных. Чтобы оформить ИИС с самостоятельным управлением, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Т-Инвестиции, Сбер, ВТБ, «Финам». Открыть ИИС с доверительным управлением можно через проверенную управляющую компанию.
- Суммы, с которых его платят, называются налоговой базой, и с 2021 года налоговый кодекс различает девять налоговых баз.
- По этой же причине инвесторы, у которых уже есть ИИС, не могут открыть новые счета, иначе рискуют потерять право на налоговый вычет.
- Вернуть или не платить НДФЛ благодаря этому вычету можно, если доход относится к основной налоговой базе.
- Это ограничение касается не только ИИС-3, но и ИИС предыдущих двух типов.
- Вообще, есть срок для подачи декларации — 30 апреля следующего года.
Вычеты по ИИС
Дивидендный доход не учитывается при расчете налоговой базы для вычета с инвестиционного дохода по ИИС-3, а купонный — учитывается. Подобное можно сделать и с купонным доходом по облигациям, если брокер позволяет получать купоны на банковский счет вместо ИИС. Учтите, что в этом случае с купонов сразу удержат НДФЛ. Если бы купоны зачислялись на ИИС, налог с купонов был бы при закрытии счета — или его бы не было вовсе, если при закрытии счета применить вычет типа Б. Можно ли на ИИС использовать «трехлетнюю льготу» — вычет по сроку владения? У нас есть подробный разбор, как это работает.
Налоговый вычет типа А — вычет с суммы, внесенной на ИИС за календарный год. Эти деньги налоговая возвращает на банковский счет. Например, реинвестировать — снова вложить в биржевые инструменты, в акции и облигации.
Не успеете за месяц — потеряете право на вычеты по обоим счетам. Чтобы успеть все сделать, стоит заранее выяснить все детали у старого и нового брокеров. Зачисленные на ИИС купоны и дивиденды считаются пополнением счета? Если они сразу поступили туда, то не считаются, то есть не входят в тот 1 млн в год, который можно вносить на ИИС, и не подходят для получения вычета. Но если вы получили их на банковский или брокерский счет, а затем сами перевели на ИИС, тогда это считается пополнением счета. В приложении Газпромбанк Инвестициях тарифы на обслуживание брокерского счета и ИИС одинаковые.
Например, не все брокеры дают доступ к биржевому золоту. Напомню, что с 2024 года можно открывать только ИИС-3. Если у вас уже есть ИИС старого типа, открыть ИИС-3 не получится.
